卓信企業(yè)

企業(yè)不做ODI備案登記會(huì)有什么后果呢？卓信給大家分享一個(gè)案例你就知道了，客戶(hù)用它國(guó)內(nèi)公司設(shè)立一家香港公司，并且香港公司控股歐洲的波蘭和捷克公司。來(lái)做貿(mào)易后期，把香港公司的股權(quán)呢，由于各種原因變更到個(gè)人名下，前幾年業(yè)務(wù)發(fā)展的非常好，他國(guó)內(nèi)是一家工廠，業(yè)務(wù)越做越大，就打算IPO上市。在律師介入進(jìn)來(lái)的時(shí)候，律師告訴她架構(gòu)不對(duì)，不能以個(gè)人控股，而且當(dāng)時(shí)也沒(méi)有做ODI備案，也不符合國(guó)內(nèi)企業(yè)在境外開(kāi)辦企業(yè)相關(guān)的法律規(guī)。

后來(lái)客戶(hù)找我們重新搭建了架構(gòu)，并且做了ODI備案，這樣不僅花費(fèi)更多的資金，還使自己上市的進(jìn)程受阻，得不償失。通過(guò)這個(gè)案例告訴大家，可能你覺(jué)得自己的生意還小，能簡(jiǎn)單省錢(qián)的來(lái)簡(jiǎn)單的來(lái)做，其實(shí)ODI備案，也只是一次性收費(fèi)，不會(huì)花費(fèi)太多的資金，建議大家在海外設(shè)計(jì)公司都正規(guī)的做ODI備案。

ODI備案要點(diǎn)：

發(fā)改委發(fā)文定義“境外投資活動(dòng)”：指中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)（以下稱(chēng)“投資主體”）直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

商務(wù)部及發(fā)改委的投資主體定義里涵蓋合伙企業(yè)實(shí)操處理：

? 以前商務(wù)部及省級(jí)商務(wù)廳基本不受理合伙企業(yè)提交的備案申請(qǐng)，目前實(shí)際情況仍需屆時(shí)咨詢(xún)具體辦理機(jī)構(gòu)；

? 盡管兩部門(mén)的投資定義里均有“取得企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益”，理論上對(duì)于小股東的地位不明，但實(shí)操中，在境外公司參股超過(guò)10%的小股東仍舊屬于兩部門(mén)的規(guī)范范疇之內(nèi)。

實(shí)操中難以通過(guò)核準(zhǔn)/備案的常見(jiàn)情形：母小子大（即境內(nèi)ODI主體凈資產(chǎn)低于擬境外投資的申請(qǐng)額度）、境外無(wú)真實(shí)的投資項(xiàng)目、當(dāng)?shù)氐漠?dāng)年度境外投資額度已用完（潛規(guī)則，需在辦理前與相關(guān)部門(mén)確認(rèn)）等。